— Можно ли, работая по договору подряда, участвовать в накоплении пенсии?

Да, можно. Нормами указа № 367 определено, что работающие граждане — это лица, работающие как по трудовым, так и по гражданско-правовым договорам. Соответственно, у вас есть право на участие в системе страхования.

— В новой программе смогут участвовать все лица, работающие по трудовым договорам, независимо от формы собственности нанимателя, или только в государственных организациях?

Участвовать в новой программе дополнительного накопительного пенсионного страхования могут все работающие по трудовым договорам граждане, которым до пенсионного возраста осталось более трех лет. При этом форма собственности работодателя значения не имеет.

— Является ли участие в новой программе страхования обязательным?

Нет, работник участвует добровольно (по желанию).

— Что нужно сделать, чтобы заключить договор добровольного страхования дополнительной накопительной пенсии?

С 1 октября 2022 года можно будет заключить договор страхования непосредственно в офисах «Стравиты» или заполнить заявление о страховании онлайн на сайте компании. Необходимо будет указать: размер собственных отчислений (от 1% до 10% от заработной платы), срок выплаты (получения) дополнительной пенсии (в течение 5 или 10 лет), информацию о нанимателе, способ информационного взаимодействия.

После заключения договора страхования необходимо представить работодателю договор страхования, а также написать заявление на удержание страхового взноса из заработной платы.

Далее вся ответственность за расчеты и перечисления лежит на нанимателе. Уплата производится путем удержания нанимателем из заработной платы страхователя и перечисления на счет «Стравиты» определенного в договоре страхования процента ежемесячно.

— Если работник вышел на пенсию, но продолжает работать, может ли он получать накопительные выплаты?

Срок окончания договора страхования — достижение общеустановленного возраста. Поэтому по достижении общеустановленного возраста страхователь будет получать накопленную дополнительную пенсию ежемесячно в течение 5 или 10 лет (на его выбор).

— Как поступить с договором в случае смены места работы?

Если гражданин, уплачивающий взносы на накопительную пенсию, поменял работу, ему достаточно уведомить «Стравиту» о смене работодателя. А также предъявить новому работодателю договор, который заключен ранее, и написать заявление об удержании страховых взносов из заработной платы.

— Будет ли уменьшен размер дополнительной пенсии, если ее получатель будет работать?

Факт работы после достижения пенсионного возраста не влияет на размер дополнительной накопительной пенсии, она выплачивается в полном объеме в соответствии с договором страхования.

— Как быть, если зарплата снизилась и не хватает денег на взносы?

В такой ситуации можно подать письменное заявление в «Стравиту» и изменить (уменьшить) страховой тариф, то есть уменьшить размер страхового взноса. Однако это возможно не чаще одного раза в год. Кроме того, в любой момент можно как прекратить (приостановить) уплату страховых взносов, так и возобновить — по письменному заявлению.

— Что делать с взносами, если остался без работы?

Если гражданин, заключивший договор страхования, по каким-то причинам стал безработным, то уплата страховых взносов за него не производится (отсутствует работодатель). Когда ситуация с трудоустройством разрешится, нужно уведомить об этом «Стравиту» и написать новому работодателю заявление о возобновлении уплаты страховых взносов.

— Что такое программа «три плюс три»?

Программа добровольных накопительных пенсий — программа «три плюс три» — это три главных плюса, сочетающих интересы работника, работодателя и государства:
плюс для работника — доступный и понятный механизм заблаговременного сбережения средств на старость с финансовой поддержкой государства;
плюс для работодателя — его затраты на пенсионные взносы не увеличатся;
плюс для государства — появление в экономике внутреннего источника длинных денег, долгосрочного инвестиционного ресурса.

— Можно ли накапливать пенсию не себе, а своим родственникам?

Заключить договор страхования можно только в отношении себя лично, накапливать «вторую» пенсию родственникам в рамках указа №367 нельзя.

— При вступлении в новую программу какие условия договора страхования может выбирать непосредственно сам работник?

Тариф взноса работник выбирает сам. В совокупности со взносом работодателя взнос не может превышать 13%. Тариф можно менять, но не чаще 1 раза в год.

В любой момент можно приостановить свое участие в программе и затем вернуться к уплате дополнительных взносов.

Работник выбирает срок выплаты дополнительной пенсии  — 5 или 10 лет после достижения общеустановленного пенсионного возраста.

— Есть ли право наследования накопленной суммы в случае смерти работника?

В случае, если смерть работника наступила до достижения им общеустановленного пенсионного возраста, его наследникам выплачивается выкупная сумма в размере суммы фактически уплаченных страховых взносов (с учетом доходности) за вычетом расходов страховщика на ведение дела.

В случае, если смерть работника наступила после достижения общеустановленного пенсионного возраста и он не успел получить причитающуюся ему всю сумму страхового обеспечения, остаток накопленной суммы также выплачивается его наследникам.

— Как будет производиться расчет дополнительных взносов в новой программе? Кто должен перечислять взносы в РУСП «Стравита»?

Обязанность по расчету дополнительных взносов работника и работодателя и их перечислению на счет страховщика возложена на работодателя. Эти взносы будут уплачиваться работодателем  ежемесячно не позднее установленного дня выплаты заработной платы за истекший месяц.

— Может ли РУСП «Стравита» отказать в заключении договора страхования?

Да. Указом предусмотрено, что страховщик отказывает в заключении договора дополнительного накопительного пенсионного страхования, если работодатель работающего гражданина находится в процессе ликвидации и(или) экономической несостоятельности (банкротства).

— Можно ли прервать договор, забрать деньги раньше наступления пенсионного возраста?

Забрать взносы досрочно нельзя (за исключением случаев установления работнику в период до достижения общего пенсионного возраста 1 или 2 группы инвалидности). Но прекратить уплату страховых взносов можно. В этом случае фактически уплаченные страховые взносы фиксируются на именном лицевом счете работника, на них продолжит начисляться доходность.

Выплата дополнительной накопительной пенсии будет осуществляться после наступления общеустановленного пенсионного возраста исходя из накопленных средств и избранного работником срока получения дополнительной накопительной пенсии — 5 или 10 лет.

— Будет ли работать механизм на частных предприятиях?

Нормы Указа распространяются на всех работающих граждан, до пенсионного возраста которым осталось более 3 лет. Исключение — ИП и самозанятые, а также работники, которые не подлежат обязательному пенсионному страхованию.

— Какие возможности по дополнительному накоплению на пенсию есть у категорий граждан, которые не могут участвовать в новых программах?

Например, для индивидуальных предпринимателей, самозанятых.
Они могут обратиться напрямую в Стравиту и заключить договор страхования по действующим программам накопления на «вторую» пенсию.

– Что будет с накоплением если  работник скоропостижно скончается?

При прекращении договора дополнительного накопительного пенсионного страхования в случае смерти или инвалидности страхователя выплачивается выкупная сумма в размере суммы фактически уплаченных страховых взносов за вычетом расходов на ведение дела, увеличенная на величину дохода (норма доходности и страховой бонус).

– Что будет с 1 октября 2022 года с действующими договорами по программам накопления на «вторую» пенсию в Стравите?

Заключенные договоры страхования продолжат свое действие до полного исполнения данных обязательств.

Работающий гражданин, у которого есть действующий договор добровольного страхования дополнительной пенсии, вправе обратиться в страховую компанию для расторжения такого договора с направлением денежных средств, имеющихся на его именном лицевом счете, на новую программу в Стравите.

– На какой опыт опирались при разработке нового механизма?

Изучался зарубежный опыт. Согласно международной практике обязательные государственные пенсии относительно скромные (ориентированы на удовлетворение основных потребностей). Более высокий уровень дохода в пенсионном периоде обеспечивается за счет участия работника и работодателя в накопительных пенсионных программах за счет собственных средств.

– Инфляционные и иные риски. Очевидно, что спустя условных 10-20 лет белорусский рубль сдаст свои позиции в виду естественного процесса инфляции. С помощью каких механизмов будет обеспечена защита средств?

Страховые взносы, которые накапливаются по договору, увеличиваются за счет начисляемых на них гарантированных процентов. Стравита инвестирует полученные взносы в надежные финансовые инструменты (государственные ценные бумаги и депозиты в государственных банках). Благодаря этому компания имеет возможность дополнительно к гарантированной доходности начислять страховой бонус, при этом капитал застрахованного лица растет. Таким образом, накопления защищены от инфляции.

Норма доходности по договору дополнительного накопительного пенсионного страхования устанавливается в размере ставки рефинансирования Национального банка, действующей в соответствующем периоде срока страхования.

Порядок начисления и распределения по именным лицевым счетам страхователей дополнительной доходности (страхового бонуса) будет устанавливаться страховщиком по согласованию с Министерством финансов.

– Доверие людей, копивших самостоятельно себе на пенсию или черный  день и потерявшие свои сбережения в начале девяностых, вернуть непросто, это помнят и их наследники. Какие гарантии может предоставить страховая компания по сохранности накоплений?

1. В соответствии с законодательством страховые выплаты по договорам страхования, заключенным с государственными страховыми организациями, гарантируются государством.
2. Страховщик ежемесячно отчисляет часть взносов в гарантийный фонд, который используется в случае необеспечения исполнения обязательств по договорам страхования.
3. Денежные средства размещаются в надежные финансовые инструменты с хорошей доходностью (вклады, ценные бумаги, облигации).

– Как будет обеспечиваться доходность вложенных денег?

В соответствии с Положением о порядке осуществления инвестиций  и размещения средств страховых резервов страховыми организациями, утвержденным постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 29 декабря 2006 г. N 1750, страховщик может инвестировать и размещать страховые резервы в высоколиквидные финансовые инструменты, такие как:
ценные бумаги:
государственные ценные бумаги;
ценные бумаги Национального банка;
ценные бумаги Банка развития и государственных банков;
ценные бумаги местных исполнительных и распорядительных органов;
ценные бумаги юридических лиц Республики Беларусь, в уставных фондах которых более 50 процентов долей (простых (обыкновенных) или иных голосующих акций) находятся в собственности Республики Беларусь и (или) ее административно-территориальных единиц, не являющихся банками, за исключением акций и векселей;
недвижимое имущество, за исключением жилых помещений;
драгоценные металлы, за исключением их лома и отходов, с размещением их в государственных банках;
банковские вклады (депозиты) в государственных банках.

– Какие налоговые преимущества получают работник и работодатель?

Для привлекательности и развития вводимого вида страхования для работника и работодателя сохраняются действующие налоговые преференции для добровольного пенсионного страхования.

Для юридических лиц, заключивших договор пенсионного страхования в пользу работников, предусмотрены следующие льготы:

• страховые взносы включаются в состав затрат по производству и реализации продукции, товаров (работ, услуг), учитываемых при налогообложении.
• страховые платежи по договорам страхования в пользу работников не отражаются в составе фонда заработной платы.

При этом для работодателя снижается размер обязательного страхового взноса на пенсионное страхование на величину страхового взноса за счет средств работодателя:

28 % - размер страхового взноса = обязательный страховой взнос на пенсионное страхование

Для работников:

• физическое лицо, заключившее договор пенсионного страхования, вправе получить налоговый вычет на сумму уплаченных страховых взносов.

– С какого возраста лучше начинать копить?

Оптимально: за 25-30 лет до выхода на пенсию.

Идеально: с начала трудовой деятельности.

За это время можно сформировать значительный  капитал без ущерба для личного и семейного бюджета.

– О реализации Указа Президента Республики Беларусь от 27.09.2021 года № 367 «О добровольном страховании дополнительной накопительной пенсии».

Президентом Беларуси Александром Григорьевичем Лукашенко 27.09.2021 года подписан Указ  № 367 «О добровольном страховании дополнительной накопительной пенсии» (далее - Указ).
Указом с 1 октября 2022 года вводится дополнительный вид пенсионного страхования – добровольное страхование дополнительной накопительной пенсии с финансовой поддержкой государства.
С 1 октября 2022 года работникам предоставляется право уплачивать дополнительный страховой взнос на накопительную пенсию в размере до 10% заработка (в дополнение к обязательному страховому взносу в бюджет Фонда социальной защиты населения в размере 1% заработной платы).
Одновременно работодатели будут обязаны делать соразмерные взносам работников доплаты (но не более чем 3%) на накопительные пенсии из средств, предусмотренных на уплату обязательного 28%-го взноса в бюджет ФСЗН.
Участвовать в новой системе страхования смогут работающие граждане, которым до достижения общеустановленного пенсионного возраста остается не менее 3 лет. Накопленные средства они будут получать равными долями ежемесячно на протяжении 5 или 10 лет.
Указом установлено, что страховые резервы по накопительному пенсионному страхованию будут размещаться на счетах в банках и вкладываться в объекты инвестиций в общеустановленном для страховых организаций порядке.
Отчисления в гарантийные фонды по накопительному пенсионному страхованию определены в размере 0,5% от суммы страховых взносов и ежемесячно перечисляются страховщиком в республиканский бюджет.
Осуществлять добровольное пенсионное страхование будет РУСП «Стравита», которое в настоящее время уже занимается добровольным страхованием жизни и дополнительной пенсии.
Работодатель или сам работник заключают договор со страховой организацией и начинают уплачивать дополнительные взносы. При достижении работником пенсионного возраста из накопленных взносов и доходов от их инвестирования выплачивается дополнительная пенсия. Если человек принял решение получать страховое обеспечение не разово (единовременно), а в течение определенного периода, то есть в виде дополнительной пенсии, то эту пенсию можно получать пожизненно или по выбору в течение 3, 5, 10 или 15 лет.

– Как будет работать новая программа

Работник, желающий участвовать в страховании, с 1 октября 2022 года сможет уплачивать дополнительный взнос на накопительную пенсию (в дополнение к обязательному 1-процентному взносу на трудовую (солидарную) пенсию). Размер этого взноса – в процентах от фактической заработной платы – он выбирает сам. Максимальный (предельный) размер дополнительного взноса работника – 10%.
Если работник принял решение участвовать, то к этому подключается и его работодатель. Он будет обязан платить взнос в размере взноса работника, но не более 3%.
Например, работник выбирает взнос на накопительную пенсию в размере 1% от заработной платы. В этом случае еще 1% доплатит его работодатель. В общей сложности в добровольные пенсионные накопления этого работника поступит взнос в размере 2% от его фактической зарплаты.
При трехпроцентном взносе работника работодатель доплатит уже 3%. В пенсионные накопления работника поступят 6% от его заработной платы. 5% платит работник – еще 3% платит работодатель и так далее. Максимально возможный общий взнос работника и работодателя в новой программе составляет 13%: 10% взнос работника плюс 3% взнос работодателя.

Взносы работника и работодателя в новой программе

Работник	Работодатель	Итого: размер тарифа по договору страхования
1%	1%	2%
2%	2%	4%
3%	3%	6%
4%	3%	7%
5%	3%	8%
…	3%	…
10%	3%	13%

Вступление работника в новую программу никак не отразится на его трудовой (солидарной) пенсии. Ее размер будет определяться по тем же правилам, что и у работников, не участвующих в добровольном страховании – исходя из показателей стажа и заработка до обращения за пенсией.
При вступлении работника в новую программу расходы его работодателя на уплату пенсионных взносов не увеличатся. Его обязательный 28-процентный взнос в бюджет фонда социальной защиты населения соразмерно уменьшится. Например, если в пенсионные накопления работника нужно будет направить 3%, то в бюджет фонда соцзащиты будут перечислены 25%. В итоге, в сумме взнос работодателя, как и ранее, составит 28%.
Для участников новой программы предусмотрены и другие финансовые стимулы:
– льгота по подоходному налогу. Так, работникам предоставляется право на получение социального налогового вычета на сумму уплаченных за счет средств работника страховых взносов на будущую накопительную пенсию. Это означает, что размер заработка работника, с которого работодателем исчисляется подоходный налог (13%), будет уменьшен на величину страхового взноса, уплаченного за счет средств работника;
– возможность наследования пенсионных накоплений;
– гарантия сохранности пенсионных накоплений.

– Кто может участвовать в новом страховании

Право участвовать в программе предоставлено работникам, за которых их работодателями уплачиваются обязательные взносы в бюджет фонда соцзащиты.
Именно наличие работодателя и факта уплаты им обязательных  страховых взносов позволяет «запустить» механизм государственного  софинансирования будущей накопительной пенсии.
Начинать участвовать в новом страховании можно не позднее, чем за 3 года до достижения общеустановленного пенсионного возраста.

– Может ли инициатором заключения договора выступить юридическое лицо?

Нет. Инициатором заключения договора страхования может быть только гражданин.

– Почему максимальный процент (совокупно 13%) установлен именно на этом уровне? Почему (теоретически) работник не сможет вкладывать в механизм весь объем отчислений в ФСЗН?

Установление на начальном этапе осуществления предлагаемого страхования предельной величины тарифа для работника в размере 10 процентов обусловлено необходимостью сохранения для работника доли заработка, достаточной для финансирования текущих потребностей без качественного изменения привычного уровня потребления.
Согласно Трудовому кодексу Республики Беларусь (статья 108) при удержании из заработной платы по нескольким исполнительным документам за работником должно быть сохранено не менее 50 процентов заработка.         
После уплаты таким работником подоходного налога (13 процентов), обязательного страхового взноса на пенсионное страхование (1 процент), профсоюзного взноса (уплачивается подавляющим большинством граждан в размере 1 процента заработка), атакже 10-процентного взноса на накопительную пенсию у работника будет оставаться еще примерно 25 процентов заработной платы (при индивидуальном заработке на уровне среднего по стране данные 25 процентов сопоставимы с минимальной заработной платой).
При более низком индивидуальном заработке (например,
на уровне минимальной зарплаты) у работника, не имеющего удержаний, после уплаты обязательных отчислений и
10-процентного взноса на накопительную пенсию будет оставаться 75 процентов заработка (сопоставимо с величиной бюджета прожиточного минимума в среднем на душу населения).

– Каким образом будут происходить отчисления: для работника (самостоятельно каждый месяц считать процент от суммы фактического заработка? Каким образом и куда переводить отчисления?), для нанимателя.

Вся ответственность за расчеты и перечисления лежит на нанимателе. Уплата производится путем удержания нанимателем из заработной платы страхователя и перечисления на счет Стравиты.
Страховые взносы по договору дополнительного накопительного пенсионного страхования уплачиваются работодателем ежемесячно не позднее установленного дня выплаты заработной платы за истекший месяц.
В случаях, когда день выплаты заработной платы установлен позднее 15-го числа текущего месяца, работодатель уплачивает страховые взносы не позднее 15-го числа следующего месяца.
При отсутствии у работодателя установленного дня выплаты заработной платы страховые взносы уплачиваются не позднее 15-го числа текущего месяца.
Страховые взносы по договору дополнительного накопительного пенсионного страхования уплачиваются страховщику единым платежом.